矿山财务制度

2. 供应部门应根据生产经营需要和库存情况编制采购供应计划，对计划采购订货要签订合同或订货单。矿山财务控制制度——购货与付款内部控制_中国百科网#1. 企业的购货业务应统一归口由供应部门负责办理，其他部门人员未经授权不得兼办。 ……（未完，全文共1778字，当前只显示1070字，请阅读下面提示信息。本文分析了本钢企业财务预算管理面临的问题并提出了相应的建议。 3.费用开支除联席会特批外不得赊欠，当月发生须当月报销，跨月份报销要扣经办人报销金额10%，特殊情况跨月份报销要书面报告有关领导批准后，报会计备查。矿山财务制度 7. 到货验收付款后，由供应部门请款经办人将审核无误的订货单、验收单、发票账单附在请款单联后，经有关业务主管审批后，到财务部门办理审核报销转账手续。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 2.按规格、质量分类验收作业组或个人完成的石料及外采人员采购的各种生产物资，并据实填制收料单，由当事人签字确认。 第七条 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。矿山财务制度 3. 市场临时采购，由使用部门根据需求提出“请购单”，报经供应部门审批后办理，较大采购项目须报总经理批准。 第九条 开支的原则 1.通过矿长的个人帐户借支备用金，限额为5000元。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。 第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。 第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。按合同承付货款有据，拒付有理。矿山财务制度 财务工作岗位职责 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： (四)承办公司领导交办的其他工作。

2.按财务规定的折旧年限，提取折旧。购货和付款业务一般按请购-订货-到货-验收-付款等程序办理。 条 公司财务部门的职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。矿山财务制度 6. 购货付款手续，不论是计划合同订货还是市场临时采购，均由供应部门办理，按规定到财务部门办理请款付款手续。收到的现款必须上交，不得坐支。 第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

矿山财务制度 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 6.因保管员职责未到位而发生的亏损、丢失，由保管人员全额赔偿；因制度缺失、管理混乱而导致的损失，由矿长全额负责赔偿。 当前更新时间: 0:05:06 24小时开通热线：(0)400办理中 QQ:。 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 (七)完成公司交给的其他工作。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。矿山财务制度 (四)厉行节约，合理使用资金。会计报表须会计签名或盖章。 (三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确 (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。 3.按照报帐员开具的发料单、物资出库单发货。 2. 固定资产报销： （1）必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须经总经理室向有关部门办理专项控制证明单才能购买； （2）如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票； （3）固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销； （4）固定资产经财务部报销后，列入 内部往来成本费用 科目。

4.根据收料单及发料单填制商品生产销售明细表，矿长签字确认后报会计。矿山财务制度 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。财务工作人员办理交接，须由联席会指派相关人员监督审查。 5. 采购到货，要由仓库和质量检验部门进行数量和质量验收，并有仓库保管员、质量检查员及有关负责人在验收单上签章。 条 会计的岗位职责 1.按照国家会计制度的规定设帐、记帐、复帐，根据原始资料填制会计凭证，登记帐簿，核算矿山成本、工资、利润，每月月底编制会计报表经审计后上报联席会及矿长。