施工项目部管理制度

会计和出纳工作应职责明晰，互不兼管。对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调节，确保不出差错。工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样 、 、 、表。 条 会计核算形式 根据公司的核算体制、投资方式等因素，工程项目部应按照集团公司要求和财务管理制度规定操作，实行独立核算形式。按集团财务部的要求，于每月 5 日前按时上报会计报表。施工项目部管理制度任何人不得坐支、挪用企业资金，更不得公款私存。

施工项目部管理制度 第三条 会计和出纳的职责 会计和出纳，一般要求持有《会计从业资格证》。不能获取正规发票的，应由业务经办人开具利达建设工程集团印制的《湖北利达建设工程集团有限公司支出付款单》。作废的汇款等有效凭证、支票正联及其存根，除有的银行收回外，其余应于当月报送会计装订在记账凭证内。零星单据要在财务人员的指导下，进行整理、填制费用报销单，列明填制时间、项目、事由、金额、单据张数等，签上姓名。 第五条 资金的管理 1、因业务工作需要，借款人的借据需经项目部经理签字后方可支付现金，或经银行转账付款。样表主要有《资产负债表》《利润表》《费用明细表》《实收资本（公 、 、积）明细表》《税金明细表》《往来明细表》。

4、周转材料的摊销，采用“分期摊销法”进行核算。 第六条 资产的管理 1、购置资产必须经项目部经理批准。对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票。·本站所提供下载的软件，均来源于互联网，如有侵权行为，请与本站，联系，我们会时间删除！ ·如果您发现该软件不能下载，请通知，谢谢！ ·未经本站明确许可，任何不得非法盗链及抄袭本站资源；如引用页面，请注明来自本站，谢谢您的支持！。施工项目部管理制度 2、工程项目部管理人员社会保障缴费，按照集团公司缴纳标准，由集团公司代收代缴。 （4）对凭证要素完整、合格、手续齐全的费用单据，应及时予以报销。

湖北某某建设工程有限公司 二 0 一二年五月二十五日。 （5）准确核算项目部应交分摊的各项税费、应拨工程款、以及施工工程成本。施工项目部管理制度 （6）遵守职业道德规范，不得泄露项目部商业机密。 2、购买批量材料，须向集团公司材料采购供应部申请，由集团公司材料采购供应部集中统一购买、调拨使用。财务印章及银行账户印鉴，采取分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理代管。 3、大额的资金收、付，一律通过银行转账、汇款，以确保财务人员的人身安全和资金安全。

施工项目部管理制度 （6）完成项目部领导交给的其他任务。银行单据、收付款凭证及原始凭证附件，登记日记账后及时报送会计入账。 4、银行有效凭证不启用无加盖印鉴。购买的资产、材料的入库、领用，应按照领导的安排和批准手续，开具出入库单，相关人员签字或盖章。 6、每月 25 日为材料结账日，材料管理人员向财务上报《材料领用汇 ，并附材料领用的详细清单。 （2）建立健全现金、银行存款账薄。

不准私设小金库，不准“白条抵 ，不准谎报用途套取现金。2、根据项目部领导的意见，负责向部门及全体职工传达上级的有关文件，按要求催办、督办有关事宜。因业务需要，使用个人卡办理款项收付的，必须使用专卡，利息全额入账。借款人未及时偿还的借支，财务有权扣收工资，抵偿还款。施工项目部管理制度 3、入账凭证要求正规、合法。 2、银行支票开出时，其存根应由收款人签字或盖章。

配合会计盘点现金库，确保现金无差错。 第十一条 本制度由公司财务审计部负责修订、解释。对于甲方按照合同应拨的工程款，不得直接拨付到项目部，应先拨入母公司账户，并按规定交纳应缴的各项税费、各项技术服务费、母公司提供服务的分摊费用等，再将工程款拨付到项目部银行账户。库” 6、工程资金的管理。 （4）配合会计做好各种账务处理。施工项目部管理制度 第十条 本制度未尽事宜按国家有关法律、法规和集团章程、财务管理制度的规定执行。